주식 투자하는 법 재무제표부터 쉽게 보는 꿀팁(ft.테슬라)

투자를 하다 보면 회사가 얼마나 건실한가를 일단 봐야 하는데요.

 

기업의 성적표라고 하는 재무제표가 표로 되어 있어서 정말 어렵고 거부감이 일단 들죠.

 

제가 공부하는 유튜브 방송들 중 하나인 '미국주식으로 은퇴하기(미주은)'이라는 채널에서 오늘 강의로 나온 자료를 나름대로 정리해 봤습니다.

 

정말 알기 쉽게 설명해 준 재무제표 총정리 1탄 한번 읽어보시죠.

재무제표 볼 줄 알아야 하는 이유

 

재무제표란 기업의 재무 상태와 경영 성과를 나타내는 공식적인 문서입니다.

 

재무상태표 (Balance Sheet), 손익계산서, 현금흐름표 이렇게 3가지로 구성되어 있는데요.

 

일단 어렵죠?

주린이 입장에서 저런 재무제표를 알아야 하는 이유는 투자하지 말아야 할 기업들을 골라내기 위함인 것입니다.

 

그 회사의 재무제표를 보면 우리 회사는 위험하고, 부도날 가능성이 있고, 현금이 부족하다 등등의 내용들을 말대신 숫자로 써놓은 것인데요.

 

글로 써 놓았으면 좋았을 것을 숫자로 써놓다 보니 투자자인 우리 입장에서는 이 숫자의 이면 내용을 알아야만 합니다.

주식 투자 노하우 재무제표 쉽게 보는 법

기업경영활동의 성적표라고 하는 재무제표를 우선 알기 전에 기업은 어떻게 사업을 할까요?

 

자금을 조달해서 회사를 설립하고 제품생산 및 서비스를 개발하죠. 그리고 이를 팔면 매출이 발생하고 그중 재료비, 인건비 등의 비용을 빼면 순이익이 생깁니다. 

 

기본적인 기업의 원리인데요. 이런 내용을 숫자로 만든 것이 재무제표입니다.

 

 

위의 그림을 알기 쉽게 설명해 보면요.

부채는 빌려온 돈, 자본은 내가 내 돈 이 둘이 합쳐져서 회사의 자산이 됩니다.

숫자로 표현해 보면 자본 내가 내 돈 7억과 부채 빌려온 돈 3억 그래서 자산 10억

 

그럼 회사는 이 10억을 어디에 어떻게 쓸까요?

 

자산은 자금을 조달해서 어디다 쓰는지를 보여주는 항목입니다.

10억을 안 썼으면 현금에 그대로 있고, 설비에 투자했다면 유형자산에 사용한 금액이 표시되겠죠.

 

자산으로 제품이나 서비스를 제공해서 나온 금액이 매출액이고, 매출원가라던지 이자나 세금등  발생한 비용을 매출액에서 뺀 금액이 순이익입니다.

 

기업은 이런 순이익을 주주를 위해 돌려주는데요.

 

배당과 자사주매입들의 주주환원정책이 그런 것들입니다.

 

여기에서 예를 들어 순이익이 10억이 발생해서 주주들한테 배당으로 5억을 주면 5억이 남겠죠? 

이 남은 5억을 이익잉여금이라고 합니다. 이 돈은 내 돈이니까 자본으로 들어가게 됩니다.

 

이런 1년의 기업경영사이클이 1년 결산재무제표로 표시가 되는 것입니다.

정말 이해가 잘되지 않나요? 저는 너무 어려웠었는데 강의가 너무 쉽고 재미있었어요.

재무제표 쉽게 보는 법 예시(ft. 테슬라)

요즘 핫한 기업 테슬라를 예시로 보죠.

 

테슬라의 재무제표인데요.

 

위에 배운 내용대로 복습해 보자면(단위생략) 2024년 3분기에 내 돈(자본) 69,931 빌린 거(부채) 49,142이 있었는데 이를 어디다 썼지?라는 궁금증이 생기죠?

 

위에 자산 부분을 봤더니 현금성자산, 단기투자, 매출채권, 재고자산, 장기투자, 유형자산 등등에다가 내 돈과 빌린 돈을 썼다고 합니다.

 

테슬라는 유형자산에 많이 쓴 것을 볼 수 있는데요.

유형자산이란 쉽게 말해 공장, 기계, 땅 등등 눈에 보이는 것 즉 설비투자라고 생각하시면 됩니다.

 

다시 말해 기업의 생산을 위한 인프라가 유형자산입니다.

 

이 유형자산이 많아진다는 것은 회사의 생산능력이 커진다는 뜻이고 더 많이 만들어서 더 많이 팔겠다는 것으로 해석할 수 있는데요.

 

유형자산이 지속적으로 늘고 있는 테슬라는 생산설비를 계속 늘리고 있으며 더 제품을 팔 자신이 있다는 것으로 보입니다.

이런 늘린 제품들이 팔리면 매출액이 증가할 것이고 이것은 곧 이익의 증가를 가져오게 되죠.

 

참 쉽네요~

많은 재무제표 숫자들 중에 어떤 것을 봐야 할지 몰랐는데 오늘 배운 내용은 기본적으로 자본, 자산, 부채였습니다.

 

점점 더 자세한 사항을 알려주신다고 하니 잘 배워서 복습차원으로 업데이트하겠습니다.

 

성공투자하는 날까지 파이팅입니다!*^^*